2017年12月8日
在法库县第十八届人民代表大会第一次会议上
法库县财政局局长 谷连成
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告法库县2017年预算执行情况和2018年预算草案，请予审议，并请各位列席会议的同志提出意见和建议。
一、过去五年财政重点工作回顾
五年来，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，财税部门积极应对挑战，认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记系列讲话精神，紧紧围绕县委和政府中心工作，大力组织财政收入，优化支出结构，强化资金调度，加强财政管理，实现了财政收入增长稳定，民生支出保障有力，财政运行平稳的目标。
五年间，全县一般公共预算收入年均增长1.2%；一般公共预算支出年均增长10.7%，其中民生支出平均增长15.7%。
（一）加大财政投入力度，培植财源。五年间，财政共投入资金6.2亿元，用于经济开发区、通航产业基地、辽河经济区、孟家绿色食品加工区、辉山乳制品加工区和新能源产业的基础设施建设、产品改造升级和产业发展等项目。壮大了县域经济，培育新的财政收入增长点。
（二）强化财税收入征管，规范重点行业纳税秩序。加强纳税巡查和检查力度，强化办税服务。国税局、地税局成立联合办税服务大厅，落实国地税联合办税，方便纳税人缴纳税款。财政局专门成立了税源科，解决企业在纳税过程中遇到的各种问题。做实财政收入，注重收入质量，税收收入占一般公共预算收入的比重由2012年的78.8%提高到2017年的84.6%。财政收入稳定增长，收入质量进一步提高。
（三）支出结构进一步优化，重点支出保障有力。认真落实中央“八项规定”精神，严把资金出口关，实行支出限额管理、公务卡结算等措施压缩一般性支出，“三公经费”逐年下降；盘活国库存量资金，严格政府采购审批，加强财政投资的工程建设项目预结算审核，五年间共盘活国库资金6707万元，节约政府采购资金2057万元，审减工程项目资金49905万元。多渠道筹集资金，确保“三保”支出按时拨付，五年来，财政部门筹集资金43239万元，兑现了3次省以上调资政策；筹集资金20258万元，弥补了企业养老金缺口；每年增加财政支出2000万元，保证东湖中学正常运转。整合使用各类资金，支持全县重点工程建设，筹集资金20亿元支持了东湖中学、文体中心、白鹤楼、法包线、东湖路网等一批公建项目建设，尽最大努力，为我县各项事业发展提供资金支持。
（四）支持企业发展，优化营商环境。县政府每年召开一次纳税大户表彰会，营造依法纳税氛围；设立规模为1000万元的“助企贷”资金池，帮助中小微企业解决融资难问题；做大担保公司规模，为企业短期融资提供“过桥”担保；按照上级部署，五年间，财政部门共清理涉企收费14项，减少财政行政性收费收入2806万元；认真清理工程欠款，并制定三年还款计划，落实承诺，打造诚信政府，优化营商环境。
（五）财政管理更加精细，财政改革不断深入。认真贯彻落实《预算法》等法律法规，科学编制“四本预算”，强化财政预算的约束力；加强财政资金管理，不断提高理财水平，五年来实施了重点项目资金县级报账制和县乡国库集中支付制度，提高了财政资金利用率；强力推进乡镇财政规范化建设，五年来，共创建5A级财政所2个，4A级财政所9个，3A级财政所7个；积极推进财政改革，全县共开办公务卡998张，结算金额由2013年53万元提高到2017年1126万元；公务用车改革成效显著，全县共取消行政单位公务用车215辆，节省支出2400多万元；对保留公务用车实行车耗限额管理，节支率7.04%；严肃财经纪律，出台了《进一步严肃财经纪律完善财务管理制度的实施意见》、《“三公经费”管理办法》、《公务用车管理办法》、《机关事业人员差旅费管理办法》等规章制度。通过强化管理，我县财政绩效综合评价由原来的全省第42名提升到2016年的第10名。
（六）项目建设有序推进，民生公益事业显著提升。五年间投入一事一议奖补资金18000万元，为18个乡镇的260个村修建村内道路591.3公里；投入3065万元，在31个村实施美丽乡村建设项目70个；投入27975万元，实施农业综合开发项目14个，治理土地面积25.2万亩，受益农民28911人；投入36700万元，完成了沈康高速公路两侧现代农业示范带法库段的建设；投入31.18亿元，用于10376户棚户区的改造。
（七）“三争取”工作成效显著，筹融资实现多元化。五年来共争取各类专项资金21.8亿元，不仅支持了我县经济和社会事业发展，还有效缓解了财政资金压力；以国有资产管理公司为平台，积极开展社会化融资，为我县重点产业项目和公建项目建设筹集资金；降低融资成本，化解债务风险，积极申报各类政策性债券，置换政府债务21.5亿元。
（八）国资国企改革深入推进，资本运作迈出新步伐。国有资产公司与金融办合署办公成立金融国资局，发挥资产优势与金融手段合力做大做强国有资产运营；整合39亿元优质国有资产组建鱼梁集团，强化资本运作，开辟融资新渠道，集团旗下辽风旅游、辽风文体和天行健通航三家公司成功挂牌辽宁股权交易中心，向资本市场迈出第一步。
（九）财税队伍素质显著提升，服务水平不断进步。五年间，开展了党的群众路线教育实践、“三严三实”、“两学一做”“先进性教育”等学教活动，围绕“四风”问题对照中央八项规定进行检查，列出整改清单，立行立改。落实全面从严治党主体责任，严肃党的政治纪律和政治规矩，开展党风廉政建设；严肃工作纪律和工作流程，落实《服务承诺制》、《首问负责制》、《限时办结制》等服务制度，打造了国地税联合办税服务大厅和行政事业单位财务核算中心等一批优质服务窗口。
五年来，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，在上级财政部门的支持下，圆满地完成了各项工作任务，成绩来之不易。同时，我们也清醒地看到，当前财政运行还存在着不容忽视的困难和问题：税源潜力不足，收入规模不大，新上项目尚未形成财源；刚性支出增长过快，“三保支出”压力较大；政府债务负担过重，偿债压力越来越大。财政资金调度异常艰难，存在着不容忽视的财政风险；过紧日子思想不够，个别单位还存在违反财经纪律的问题。
面对上述困难和问题，我们要采取切实可行的应对措施，积极防范和化解财政风险，确保财政正常运行。
二、2017年财政预算执行情况
（一）财政收入预计完成情况
2017年全县一般公共预算收入预计完成91041万元，为预算的100%；同比增长5%。一般公共预算收入中，税收收入预计完成77000万元，同比增长4.4%，税收收入占一般公共预算收入比重为84.6%。政府性基金收入预计完成16371万元，为预算的37.6%，同比减少70.6%。
各征收部门一般公共预算收入预计完成情况是：国税局预计完成41000万元，为预算的113.9%；地税局预计完成36000万元，为预算的93.7%；财政局预计完成14041万元，为预算的86.7%。
按收入级次划分：县本级预计完成32549万元，同比增长2.8%；乡镇和经济园区预计完成58492万元，同比增长6.3%。
按照属地全口径收入统计，全县财政总收入预计完成159287万元，其中上划中央收入68246万元，县乡级收入91041万元。
（二）财政支出预计完成情况
全县地方财政总支出预计完成282931万元（含上级专项支出），同比减少12.3%。其中：一般公共预算支出预计完成264560万元，同比增长0.2%。基金支出预计完成18371万元，同比下降73.7%。
一般公共预算支出中，主要支出项目预计完成情况是：
一般公共服务支出16700万元，按可比口径同比增长3.1%；
公共安全支出14722万元，按可比口径同比增长3.0%；
教育支出53975万元，按可比口径同比增长3.0%；
科学技术支出122万元，按可比口径同比增长3.4%；
社会保障和就业支出27509万元，按可比口径同比增长4.0%；
医疗卫生与计划生育支出26531万元，按可比口径同比增长4.0%；
节能环保支出3425万元，按可比口径同比增长2.0%；
城乡社区支出15285万元，按可比口径同比增长1.0%；
农林水支出85740万元，按可比口径同比增长2.0%；
交通运输支出9600万元，按可比口径同比增长2.1%。
（三）财政收支平衡情况
2017年财政预算执行结果预计：2017年一般公共预算收入预计完成91041万元，上级各项补助收入189827万元，（含上级专项122900万元），调入资金1192万元，债券转贷收入68425万元，减上解支出17500万元，债务还本支出68425万元。按此计算，预计当年可支配财力为264560万元。与一般公共预算支出相抵后，当年财政收支平衡。2017年基金预算收入预计完成16371万元，上年结余3192万元，调入一般公共预算支出1192万元，本年安排支出18371万元，按此计算，基金预算支出当年平衡。实际执行结果将在年终决算后专题向人大常委会汇报。
（四）2017年主要工作
大力组织财政收入，保证完成全年任务目标。通过落实收入责任制，强化财税收入征管，规范重点行业纳税秩序，加强收入调度，优化办税服务等措施，深入挖掘税源潜力，保证应收尽收。在各征收部门的共同努力下，确保完成全年收入目标。
科学安排财政资金，保证重点领域支出。一年来财政部门采取“有保有压”的措施，严控一般性支出和“三公经费”支出，重点保障了工资、养老金、运转、社保等重点领域支出；强化国库资金调度，尽最大努力保证了刚性支出的正常拨付。
深化财政改革，加强财政管理。进一步深化国库集中支付，非税收入管理，乡镇财政规范化建设，公务卡等改革措施，完成了全县行政事业单位养老改革认定参保工作；加强财政预算管理，严格执行预算；出台了行政事业性收费和政府基金收费目录，并在县政府网站进行公开。
加强政府债务管理，严格控制债务规模。完善债务动态管理制度，编制政府债务收支计划，及时反映建设项目的投资规模、资金使用和偿还本息等情况。严格控制融资规模，建立健全项目决策机制。坚持量力而行、突出重点，积极防控债务风险。
三、未来五年财政工作目标
按照全县总体工作要求，结合省、市财政部门的工作安排，未来五年，我县财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大会议精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为行动指南，全面践行新发展理念和“四个着力”“三个推进”，按照县委的部署要求，以增强财政实力，保障刚性支出，完善财政政策，构建现代财政体系为重点，大力支持我县产业转型升级、城乡协调发展、生态环境提升、民生改善等重点工作，提供坚实的财政保障。
按照上述思路，今后五年财政工作的主要目标是：
财政收入规模稳步增长。重点项目和实体经济的引进规模持续扩大，培育一批新型财源和新的财政收入增长点；财税收入征管措施不断加强，保证财政收入年均增长5%左右。
财政支出保障有力。财政资金的安排更加科学合理，国库资金调度更加灵活，工资、养老金、民生、运转等刚性支出得到有力保障，财政对县域经济发展的支持力度不断增强。
财政管理更加科学精细。科学精细编制财政预算，形成全口径预算体系，预算约束力显著加强；财政管理更加规范化，执行财经纪律更为严格。
筹资能力进一步提高。向上争取政策、项目和资金的机制、体制更加完善；严格政府债务管理，有效化解存量债务；组建企业集团，拓宽筹融资渠道，有效化解财政资金供需矛盾。
财政改革稳步推进。调整和完善县与乡镇的财政体制，进一步明确财权事权。继续深化国库集中支付，非税收入管理，乡镇财政规范化建设，公务卡等各项财政改革措施，提高财政管理的科学化、精细化水平。
四、2018年财政预算（草案）及财政重点工作
2018年财政形势将更加严峻，收入增长乏力，刚性支出增长较快，养老金收支缺口较大，偿债进入高峰期，财政资金供需矛盾十分突出，面临的压力前所未有，这些困难和矛盾，都需要我们在今后的工作中认真的研究和解决。
在正视困难的同时，我们也应该清醒地看到法库正面临巨大的发展机遇，国家、省、市对地方的支持力度前所未有，新一轮振兴东北老工业基地的扶持政策力度空前。省、市财政部门对县域转移支付也在不断增长，法库地处沈阳经济圈，经济发展潜力较大，我县主导产业发展较快，思路明晰，发展空间已经拉开，这些都为我们圆满完成今年的财政工作任务提供了有力保障。同时我们要努力规避和化解财政风险。确保财政平稳运行，努力实现未来五年的良好开局。
（一）2018年财政预算（草案）
1、财政收入安排意见
2018年全县一般公共预算收入安排95593万元，同比增长5%。税收收入安排80850万元，同比增长5%。基金收入安排35000万元，同比增长113.8%。
征收部门收入任务安排意见：按照一般公共预算收入增长5%的目标计算， 国税局收入安排43050万元，地税局收入安排37800万元（不含教育费附加和基金收入），财政局收入安排14743万元。
按照上述收入目标测算，2018年财力预计为212231万元（含预算内专项70000万元）。
2、财政支出安排意见
依据量入为出原则，2018年一般公共预算支出安排212231万元（含预算内专项支出70000万元）。主要支出项目安排情况如下（按功能分类）：
一般公共服务支出24475万元，比上年预算增长1.0%；
公共安全支出13036万元，比上年预算增长1.0%；
教育支出45680万元，比上年预算增长3.0%；
科学技术支出93万元，比上年预算增长2.0%；
社会保障和就业支出38253万元，比上年预算增长41.7%；
医疗卫生与计划生育支出27265万元，比上年预算增长1.0%；
城乡社区支出4343万元，比上年预算增长1.0%；
农林水支出44884万元，比上年预算增长3.0%；
当年财政预算总支出安排247231万元（包括基金预算支出35000万元），收支相抵，当年财政收支平衡。
（二）2018年财政重点工作
在新的一年里，我们将按照县委的总体工作部署，以党的十九大会议精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指针，不忘初心，牢记使命，撸起袖子加油干，积极发挥财政政策的导向作用，大力组织财政收入，科学安排财政支出，加强财政管理，为全县经济发展和社会进步提供必要的财力保障。
1、大力组织财政收入，确保完成收入目标。进一步支持财源建设工程，积极完善经济园区基础设施，优化营商环境，落实易炼红书记“项目为王”的指示精神，支持项目引进和招商引资，培育新的财政收入增长点。落实收入责任制，强化财税收入征管，规范重点行业纳税秩序，保证属地税源应收尽收。加强收入调度，优化办税服务，随时解决企业在纳税过程中遇到的问题，确保实现一般公共预算收入增长5%的目标。
2、优化支出结构，保证“四保”支出。控制财政供养人员增长，严控一般性支出和“三公经费”支出，加强差旅费等公用支出的报销审核，降低行政成本。强化国库资金调度，整合使用各类转移支付资金，收回结余结转资金，保证工资、养老金、运转、民生等刚性支出的拨付。充分利用上级专项资金支持全县重点产业发展。
3、强化财政管理，推进财政改革。进一步提高预算编制质量，充分考虑刚性支出需求，审慎安排项目支出，把预算做实做细，在执行过程中提高预算的约束力，按预算进度拨付资金，杜绝无预算拨款和追加拨款。强化财政资金拨付审批和使用监督，严肃财经纪律。继续深化国库集中支付，非税收入管理，乡镇财政规范化建设，公务卡等各项财政改革措施，落实行政事业人员养老保险改革，提高财政管理的科学化、精细化水平。
4、积极向上争取资金，加大筹融资力度。充分利用好上级的产业发展政策，配合各部门向上申报项目，争取专项资金支持。积极申报政策性债券，置换政府债务。降低融资成本，充分发挥鱼梁集团及其下属子公司的作用，盘活国有资产，通过PPP项目，为我县经济建设和社会事业发展筹集资金。
5、加强干部队伍建设，提高机关行政效能。深入学习党的十九大会议精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，旗帜鲜明讲政治，严守党的政治纪律和政治规矩，保证财政干部在思想上和行动上与党中央保持高度一致。认真落实全面从严治党主体责任，加强党风廉政建设。全面推进依法行政，依法理财，落实各项规章制度和服务规程，以“马上办” 和“钉钉子”精神积极开展财政工作，切实提高机关作风建设。
各位代表：党的“十九大”已经胜利召开，2018年对法库将是一个全新的开始，我们将在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，充分发扬“争第一、创唯一”的法库精神，坚定信心、攻坚克难、真抓实干，咬定“三大目标”努力工作，为圆满完成2018年财政收支任务而努力奋斗！